2024-04-08 09:25:17來源:魔方格
摘要:年末負(fù)債總額=年末資產(chǎn)總額-年末所有者權(quán)益總額。負(fù)債總額是指過去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)時(shí)義務(wù),履行該義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè),包括
(相關(guān)資料圖)
年末負(fù)債總額=年末資產(chǎn)總額-年末所有者權(quán)益總額。負(fù)債總額是指過去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)時(shí)義務(wù),履行該義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè),包括流動(dòng)負(fù)債和長期負(fù)債。
基金單位凈值=基金凈資產(chǎn)價(jià)值總值/基金單位總份額(基金凈資產(chǎn)價(jià)值總額=基金資產(chǎn)總額-基金負(fù)債總額)
基金單位累計(jì)凈值=基金單位凈值+(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額)
基金單位凈值是在某一時(shí)點(diǎn)每一基金單位(或基金股份)所具有的市場(chǎng)價(jià)值,
基金單位累計(jì)凈值是反映該基金自成立以來的總體收益情況的數(shù)據(jù)
凈值增長率和累計(jì)增長率都是評(píng)價(jià)基金收益的指標(biāo)。
負(fù)債總額
負(fù)債總額是指過去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)時(shí)義務(wù),履行該義務(wù)預(yù)期會(huì)導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè),包括流動(dòng)負(fù)債和長期負(fù)債。其中,長期負(fù)債是指償還期在一年以上,或超過一年的-個(gè)經(jīng)營周期的債務(wù)。負(fù)債總額按企業(yè)當(dāng)年審計(jì)報(bào)告中"資產(chǎn)負(fù)債表"所披露的負(fù)債總額科目余額填列。